银行履约保函作为一种常见的担保方式，在国际贸易和国内工程建设等领域应用广泛。它有效地保障了交易双方的合法权益，降低了交易风险。要深入理解银行履约保函的运作机制，首先需要明确其涉及的双方关系。
银行履约保函并非简单的双方关系，而是涉及三个当事方的多边法律关系，分别是:
申请人：即需要提供担保的一方，通常是合同的履约方，例如工程承包商或货物供应商。 受益人：即接受担保的一方，通常是合同的另一方，例如工程发包方或货物采购方。 担保人：即提供担保的金融机构，通常是银行，负责在申请人违约的情况下向受益人支付一定金额的赔偿。申请人和受益人之间建立的基础法律关系是合同关系。双方签订了主合同，约定各自的权利和义务。例如，在工程承包合同中，工程发包方需要按照合同约定支付工程款，而工程承包商则需要按照合同约定的时间、质量和标准完成工程。银行履约保函是依附于主合同而存在的，其目的是为了保障主合同的顺利履行。
申请人和担保人之间是委托担保关系。申请人为了获得交易机会或满足合同要求，需要提供担保，于是委托担保人为其出具保函。申请人需要向担保人支付一定的担保费用，并提供反担保措施，例如抵押、质押或保证等，以确保担保人最终承担担保责任后能够得到补偿。
担保人和受益人之间建立的是独立的担保关系。这体现了银行履约保函的独立性原则。独立性原则指的是，担保人对受益人承担的付款责任独立于申请人和受益人之间的基础合同关系。即使申请人和受益人之间发生争议或者基础合同无效，只要受益人能够按照保函条款的约定提交索赔，担保人就需要承担付款责任。
尽管银行履约保函能够有效地降低交易风险，但在实际操作过程中仍然存在一些风险点需要注意:
一些申请人可能存在恶意欺诈的意图，利用虚假信息或文件获得银行的保函，并在获得工程款或货物后故意违约，给担保人和受益人造成损失。
一些受益人可能利用保函独立性的特点，在申请人没有实际违约的情况下，恶意提交索赔，给担保人和申请人造成损失。
一些担保人在审查申请资料时不够严谨，未能充分识别风险，导致最终承担了不必要的担保责任。
为了有效防范银行履约保函的风险，各方需要采取相应的措施:
银行履约保函涉及申请人、受益人和担保人三方的利益关系，理解各方之间的权利义务关系对于保障交易安全至关重要。各方需要充分认识到银行履约保函的风险，并采取相应的防范措施，才能更好地发挥其保障交易安全的作用，促进经济的健康发展。
