银行保函与独立保函
在国际贸易和商业交易中，为降低交易风险，保障交易安全，当事人常常借助各种担保方式来约束彼此的行为。其中，银行保函和独立保函是两种常见的担保形式，两者都由担保人向受益人开立，承诺在申请人违约时承担相应的付款责任。然而，两者在法律性质、适用范围、开立条件等方面存在着显著差异，了解这些区别对于正确选择和使用担保方式至关重要。
一、定义与法律性质
1. 银行保函
银行保函，是指银行、非银行金融机构或担保公司(以下统称担保人)应申请人(通常为债务人或合同一方)的请求，向受益人(通常为债权人或合同另一方)开立的，承诺在申请人不履行合同约定的义务时，由担保人代为履行一定金额的付款责任的书面保证文件。银行保函是典型的从合同，其效力依赖于基础交易合同的有效性。
2. 独立保函
独立保函，是指担保人应申请人的请求，向受益人开立的，承诺在受益人提交符合保函规定要求的单据后，由担保人独立向其支付一定金额的书面保证文件。独立保函独立于基础交易合同，其效力不受基础交易合同的影响，即使基础交易合同无效，也不影响保函的效力，被称为“书面信用”。
二、适用范围
1. 银行保函
银行保函适用于各种商业交易活动，尤其是在国际贸易、工程承包、政府采购等领域，用于保障合同的履行。常见的银行保函包括：投标保函、履约保函、预付款保函、付款保函等。
2. 独立保函
独立保函的适用范围相对较窄，主要用于以下情况：
(1) 基础交易合同履行存在较大不确定性，例如远期信用证项下交易；
(2) 受益人需要获得比银行保函更高程度的保障，例如融资性项目；
(3) 法律法规明确要求使用独立保函的情形，例如国际工程承包项目。
三、开立条件
1. 银行保函
银行在决定是否开立银行保函时，通常会考虑以下因素：
(1) 申请人的资信状况和还款能力；
(2) 基础交易合同的合法性、有效性和可执行性；
(3) 担保风险的大小和担保期限的长短；
(4) 担保费用的高低等。
2. 独立保函
独立保函的开立条件较为严格，通常要求申请人提供反担保，以保障担保人的利益。反担保的形式包括但不限于：现金、银行存款、银行保函、信用证、有价证券、不动产抵押等。
四、付款条件
1. 银行保函
银行保函项下，受益人只有在申请人违反基础交易合同约定的情况下，才能向担保人提出索赔。受益人需要提供申请人违约的证明文件，例如：法院判决书、仲裁裁决书、双方签署的违约证明等。担保人在收到索赔申请和相关证明文件后，会进行审核。如果审核通过，则会按照保函的约定进行赔付。
2. 独立保函
独立保函项下，受益人无需证明申请人违约，只需提交符合保函规定要求的单据，例如：书面索赔函、符合保函描述的货物发票、运输单据等，即可要求担保人付款。担保人在收到索赔申请和相关单据后，会进行形式审查。如果单证相符，则会按照保函的约定进行赔付，无需审查基础交易合同的履行情况或申请人是否实际违约。
五、法律适用与争议解决
银行保函和独立保函的法律适用和争议解决，可以由当事人在担保文件中自行约定。如果没有约定或者约定不明确，则适用担保人营业地所在国的法律。
在争议解决方式上，当事人可以选择诉讼或者仲裁。一般而言，国际贸易和商业交易中，更多地选择仲裁方式解决争议，因为仲裁具有保密性强、效率高、费用低、裁决易于执行等优点。
六、结语
银行保函和独立保函都是重要的担保形式，在国际贸易和商业交易中发挥着不可替代的作用。两者在法律性质、适用范围、开立条件、付款条件等方面存在着显著差异。企业在选择担保方式时，应根据自身的实际情况和交易的具体特点，权衡利弊，选择最适合自己的担保方式，以最大限度地降低交易风险，保障自身利益。
