银行保函是一种书面金融工具，由银行或其他金融机构（担保人）向受益人（通常是企业或个人）提供，以保证申请人（通常是企业）在未履行合同义务的情况下，受益人将获得一定金额的赔偿。
银行保函在国际贸易和商业交易中被广泛使用，为各方提供了一种安全可靠的保障机制。为了规范银行保函的签发和使用，国际商会制定了一套通用的惯例——《见索即付保函统一规则》（Uniform Rules for Demand Guarantees，URDG），最新版本为URDG 753，于2010年7月1日生效。
URDG 753旨在为银行保函提供一个全球统一的法律框架，主要内容包括：
适用范围：URDG 753适用于所有见索即付保函，即担保人仅凭受益人的书面要求，无须其他证明文件或条件即可付款的保函。 保函的独立性：URDG 753强调银行保函的独立性，即保函独立于其担保的基础交易合同，不受基础合同效力或履行的影响。 见索即付原则：URDG 753明确规定了见索即付原则，即担保人收到符合保函条款的付款要求后，必须立即无条件地向受益人付款。 付款要求的提交：URDG 753对付款要求的提交方式、内容和时间作出了具体规定，以确保付款流程的规范和高效。 担保人的抗辩事由：URDG 753列举了担保人可以拒绝付款的有限抗辩事由，主要包括欺诈和明显的不符。根据担保的义务和适用场景，银行保函可以分为多种类型，常见的有：
履约保函：保证申请人按照合同约定履行义务，否则担保人将向受益人支付赔偿。 付款保函：保证申请人在约定的期限内付款，否则担保人将向受益人支付赔偿。 投标保函：保证投标人在中标后将签署合同并提供履约保函，否则担保人将向招标人支付赔偿。 预付款保函：保证预付款将用于合同约定的用途，否则担保人将向受益人退还预付款。 质量保函：保证提供的货物或服务符合约定的质量标准，否则担保人将向受益人支付赔偿。申请人需要向担保人提交保函申请，并提供相关文件，如合同、发票等。担保人会对申请人的信用状况、财务状况和基础交易进行评估，以确定是否签发保函以及保函的金额和期限。
担保人签发保函后，将向受益人提供保函正本。受益人应妥善保管保函正本，并在需要时向担保人提出付款要求。
虽然银行保函为交易双方提供了保障，但也存在一定的风险：
对于申请人来说，如果无法履行合同义务，将面临担保人索赔的风险。 对于受益人来说，如果保函的条款不明确或存在漏洞，可能会导致无法获得应有的赔偿。 对于担保人来说，如果申请人出现违约，将面临支付赔偿的风险。为了防范风险，各方应注意以下事项：
申请人应仔细评估自身履约能力，避免过度依赖保函。 受益人应仔细审查保函条款，确保其合法有效，并能够有效地保护自身利益。 担保人应加强对申请人和基础交易的审查，谨慎评估风险，并合理设定保函的金额和期限。随着国际贸易和电子商务的发展，银行保函也在不断发展变化。未来，银行保函将更加注重数字化、便捷化和个性化，例如：
电子保函：利用区块链等技术实现保函的电子化签发、流转和索赔，提高效率、降低成本。 智能保函：将智能合约技术应用于保函，实现自动化执行和风险控制。 定制化保函：根据客户的特定需求，提供个性化的保函产品和服务。银行保函是国际贸易和商业交易中重要的风险管理工具，了解银行保函的运作机制、适用惯例和风险防范措施，对于保障各方利益至关重要。URDG 753的实施为银行保函的标准化和国际化奠定了基础，相信随着科技的进步和市场需求的变化，银行保函将不断发展创新，为全球贸易和经济发展做出更大的贡献。
