履约保函是指银行、保险公司、担保公司等信用机构，应申请人(债务人、投标人等)的要求，向受益人(债权人、招标人等)开具的一种书面保证，承诺如果申请人不履行合同约定的义务，则由担保人在一定限额内代为履行的担保形式。在工程建设、国际贸易等领域中，履约保函被广泛应用，成为规范市场经济秩序、保障交易安全的重要手段。
对于需要银行出具履约保函的企业来说，了解银行的具体要求至关重要。本文将从申请人资质、担保项目、担保额度、反担保要求等方面，详细介绍银行出具履约保函的要求。
银行在审核履约保函业务申请时，会对申请人的资质进行严格审查。一般来说，银行会要求申请人满足以下条件：
1. 依法设立并有效存续： 申请人须为依法登记注册，并取得相关营业执照或其他有效登记注册文件的企业法人、其他经济组织、个体工商户，或具有相应民事行为能力的自然人。
2. 良好的经营状况和财务状况： 申请人应经营状况良好，具备持续经营能力，没有处于停产、半停产、关闭、破产、清算、解散等状态。同时，申请人应具备良好的财务状况，资产负债率、流动比率等指标符合银行要求。
3. 良好的信用记录： 申请人应在银行保持良好的信用记录，无重大不良信用记录。银行通常会查询申请人在人行征信系统中的信用报告，评估其信用状况。
4. 具备履行合同的能力： 申请人应具备履行基础合同的能力，拥有完成合同所需的资金、技术、人员等资源。
5. 符合银行的其他要求： 不同银行在办理履约保函业务时，还可能根据自身风险控制政策和具体业务情况，提出其他要求。例如，部分银行会要求申请人提供实际控制人连带责任保证等。
除了对申请人资质进行审查外，银行还会对申请担保的项目进行评估。通常情况下，银行会优先考虑以下类型的项目：
1. 符合国家法律法规和政策： 项目应符合国家法律法规和产业政策，不属于国家限制或禁止的行业和领域。
2. 项目可行性高： 项目应具备较高的可行性，拥有清晰的商业模式、合理的盈利预期和可控的风险。
3. 合同合法合规： 项目的基础合同应合法合规，内容明确、权利义务清晰，不存在违法违规条款或重大法律风险。
4. 项目风险可控： 银行会评估项目的潜在风险，包括市场风险、技术风险、法律风险等，要求项目风险总体可控。
银行在确定履约保函的担保额度时，会综合考虑申请人资质、项目情况、反担保措施等因素，并根据自身风险偏好进行评估。一般来说，担保额度不超过基础合同金额的30%，且银行会根据项目风险程度设置最高担保限额。
为了控制履约保函的风险，银行通常会要求申请人提供相应的反担保措施。常见的反担保形式包括：
1. 现金保证金： 申请人将一定比例的现金存入银行账户，作为履行担保责任的保证金。这是银行最欢迎的一种反担保方式，因为它风险最低、变现能力最强。
2. 银行保函： 申请人可以用其他银行开具的保函作为反担保。但银行在接受其他银行保函时，会对其进行严格审核，评估其真实性和有效性。
3. 抵押担保： 申请人可以用房产、土地、机器设备等资产作为抵押物，向银行提供抵押担保。银行会对抵押物进行评估，并办理抵押登记手续。
4. 质押担保： 申请人可以用存款单、国债、股票等权利凭证作为质押物，向银行提供质押担保。银行会对质押物进行评估，并办理质押登记手续。
5. 保证担保： 申请人可以由第三方企业或个人提供保证担保。银行会对保证人的资信状况进行审核，要求其具备相应的担保能力。
银行在选择反担保方式时，会根据申请人提供的反担保措施的风险程度和自身风险偏好进行选择。通常情况下，银行更倾向于接受风险较低、变现能力较强的反担保方式，如现金保证金、银行保函等。
申请银行出具履约保函，通常需要准备以下材料：
1. 履约保函申请书： 申请书应包含申请人基本信息、担保项目情况、担保金额、担保期限、反担保措施等内容。
2. 企业营业执照： 提供最新的年检合格的营业执照副本复印件。
3. 法定代表人身份证明： 提供法定代表人身份证复印件，以及法定代表人证明书或公司章程中关于法定代表人任职的条款。
4. 企业财务报表： 提供最近一期或最近连续三期的审计报告（如适用），或经第三方机构出具的财务报表。
5. 基础合同： 提供与受益人签订的基础合同，包括工程承包合同、供货合同、服务合同等。
6. 反担保措施证明材料： 例如，提供现金保证金存款凭证、银行保函原件、抵押物权属证明、质押物权属证明、保证人保证合同等。
7. 其他材料： 银行可能根据具体情况，要求申请人提供其他材料，如项目可行性研究报告、招标文件、中标通知书等。
在申请银行出具履约保函时，还需要注意以下事项：
1. 尽早准备材料： 申请银行出具履约保函需要一定的时间，建议尽早准备相关材料，预留充足的时间。
2. 选择合适的银行： 不同银行的风险偏好、业务流程、收费标准等方面都可能存在差异，建议选择与自身情况相符的银行。
3. 保持良好沟通： 在申请过程中，与银行保持良好沟通，及时了解审核进度和反馈意见，有利于提高业务办理效率。
4. 关注担保期限： 在签署担保协议时，应仔细核对担保期限，确保在担保期限内履行合同义务，避免因逾期履行义务而引发担保责任。
总之，银行出具履约保函需要申请人满足一定的条件，并提供相应的反担保措施。企业在申请履约保函时，应充分了解银行的要求，积极配合银行的审查工作，才能顺利获得银行的担保支持。
