履约保函，是指银行或担保公司应申请人（通常是承包商）的要求，向受益人（通常是业主）开立的书面保证承诺。它承诺，如果申请人未能按照合同约定履行义务，担保人将代为履行一定金额的付款义务。履约保函的开立，为交易双方提供了一种有效的信用保障，促进了项目的顺利进行。
然而，在某些情况下，担保人可能会收到来自申请人的“拒绝出函”或“撤销保函”的请求。面对这种情况，担保人需要谨慎处理，既要维护自身合法权益，也要兼顾各方当事人的利益平衡。本文将重点探讨担保人如何依法合规地拒绝履约保函的出具或撤销，并提供实用的操作建议。
## 一、拒绝出具履约保函的正当理由并非所有申请出具履约保函的请求，担保人都必须无条件接受。在以下情况下，担保人有权拒绝出具履约保函：
1. **申请人不符合担保条件:** 担保公司在进行尽职调查后，认为申请人的财务状况、信用记录、履约能力等不符合担保要求，存在较大风险隐患。 2. **基础交易存在瑕疵:** 担保的基础交易，即申请人和受益人之间的主合同存在违法、无效或可撤销的情形，例如合同标的物不合法、合同内容违反法律法规等。 3. **担保风险过高:** 担保项目本身存在重大风险，例如项目技术难度过大、市场环境变化莫测、政策风险难以预测等，导致担保公司难以控制风险敞口。 4. **担保费用过低:** 申请人提供的担保费用过低，与担保公司承担的风险和成本不成比例，无法覆盖潜在的损失。 5. **担保文件不合规:** 申请人提交的担保文件不完整、不真实或不符合担保公司要求，例如缺少必要的签字盖章、担保期限与主合同不一致等。 6. **超出了担保公司的业务范围或风险偏好:** 某些项目可能超出了担保公司的业务经营范围，或者与担保公司的风险偏好不符，例如金额过大、期限过长、行业 unfamiliar 等。
## 二、拒绝撤销履约保函的正当理由同样地，对于申请人提出的撤销已出具的履约保函的请求，担保人也并非必须无条件同意。在以下情况下，担保人有权拒绝撤销履约保函：
1. **受益人不同意撤销:** 根据担保三方协议或独立保函的约定，撤销履约保函需要取得受益人的书面同意。如果受益人认为项目仍在进行中，申请人尚未完全履行合同义务，存在索赔的可能性，则有权拒绝同意撤销保函。 2. **申请人不符合撤销条件:** 担保合同中可能约定了申请人提出撤销保函需要满足的特定条件，例如提供等额的替代担保、完成特定的工程节点、支付相应的费用等。如果申请人未满足这些条件，担保人可以拒绝撤销请求。 3. **担保责任尚未解除:** 如果申请人虽然完成了大部分合同义务，但仍存在一些未尽事宜或潜在的质量问题，担保责任尚未完全解除，担保人为了维护自身利益，可以拒绝撤销保函，直至风险完全消除。 4. **已收到受益人的索赔申请:** 如果担保人已经收到受益人提交的索赔申请，且索赔理由正当、证据充分，表明申请人确实存在违约行为，则担保人不能撤销保函，必须按照约定履行担保责任。
## 三、拒绝履约保函申请的流程和注意事项当担保人决定拒绝申请人的出函或撤销请求时，需要遵循以下流程，并注意相关事项，以确保程序合法合规，避免不必要的争议和损失:
1. **及时通知:** 担保人应在收到申请人的书面请求后，尽快进行审查，并在合理的时间内（通常为3-5个工作日）以书面形式通知申请人其决定，无论是同意还是拒绝。 2. **说明理由:** 在拒绝通知书中，担保人需要详细说明拒绝的具体理由，并列明相关事实和法律依据，例如引用担保合同的具体条款、提供申请人不符合条件的证据等。 3. **建议其他方案:** 如果可能，担保人可以向申请人提供其他替代方案，例如调整担保条件、增加担保费用、补充担保材料等，以寻求双方都能接受的解决方案。 4. **妥善保管相关文件:** 担保人应妥善保管所有与担保业务相关的文件资料，包括申请材料、合同文本、通知函件、审查记录等，以便日后查阅和举证。 5. **寻求法律专业意见:** 对于复杂的担保业务或存在争议的案件，担保人应及时咨询专业的律师事务所，获得法律意见，维护自身合法权益。
## 四、结语履约保函作为一种重要的金融担保工具，在工程建设、国际贸易等领域发挥着越来越重要的作用。担保人在面对申请人拒绝出函或撤销请求时，要保持谨慎的态度，认真审查申请材料，判断是否存在正当的拒绝理由。如果决定拒绝，则需要按照规范的流程操作，并做好充分的沟通解释工作，以维护自身合法权益，促进担保业务的健康发展。
