为规范湖北银行保函业务的查验工作，维护保函的严肃性和合法性，保障各方主体的合法权益，根据《中华人民共和国担保法》、《湖北银行风险管理办法》等法律法规和规章制度，结合本行的实际情况，特制定本规定。
本规定适用于本行出具的所有保函业务的查验工作，包括但不限于投标保函、履约保函、付款保函。
本行指定的内部审计部门负责对保函业务进行查验。
查验工作包括以下内容：
保函的格式和内容是否符合本行要求和惯例; 保函的出具日期、有效期、金额、受益人、担保范围是否准确无误; 出具保函的业务人员是否具备适当的授权和资质; 保函的出具是否符合业务的实际需要和风险控制要求; 保函的业务流程是否规范，是否按要求办理了审批手续; 保函的履约情况是否真实准确，是否存在违约或争议情况。查验工作按照以下程序进行：
内部审计部门对保函业务的申请材料、审批材料、出具保函的相关文件进行初步审阅，重点检查保函的格式、内容、出具日期、有效期、金额、受益人、担保范围等主要信息是否齐全、准确。
内部审计部门对保函业务涉及的部门进行现场检查，核实保函的出具是否符合业务的实际需要和风险控制要求，是否按要求办理了审批手续，是否存在违规操作或舞弊行为。
保函业务完成后，内部审计部门对保函的执行情况进行事后复核，核实保函是否按约履行，是否存在违约或争议情况，并对保函业务的整体风险管理情况进行评估。
查验结果分为合格和不合格两类：
合格：查验结果符合本规定要求，不存在重大问题。 不合格：查验结果发现重大问题，包括但不限于保函的格式和内容不符合要求、保函的出具不符合业务需要、保函的出具未按要求办理审批手续、保函的履约存在违约或争议情况等。对于查验结果不合格的保函业务，内部审计部门应及时向行领导报告，提出整改意见，并督促相关部门限期整改。整改情况纳入本次查验工作的监督范围，并作为下次查验的重点内容。
对违反本规定，造成保函业务风险或损失的责任人员，视情节轻重，追究相应责任。追究责任的方式包括但不限于：
批评教育; 扣发绩效奖金; 调离岗位; 直至追究法律责任。本规定由本行内部审计部门负责解释和修改。本规定自发布之日起施行。
