说到银行保函，大家可能并不太熟悉，但它在我们的经济生活中却发挥着重要作用。今天，我们就来聊聊银行保函业务的那些事儿。
银行保函，简单来说，就是由银行出具的、保证在一定条件下履行特定义务的一种信用凭证。它是一种书面承诺，承诺在需要时履行一定的经济责任。
打个比方，小明想承包一项工程，但需要先交一笔保证金。小明资金周转不灵，可以向银行申请保函。银行在评估小明的信用后，出具保函保证小明能够履行义务。这样，小明就可以不用交现金保证金，而是以银行的信用承诺来替代。
银行保函的作用主要体现在两个方面：
替代现金：就像小明承包工程的例子，在很多情况下，银行保函可以替代现金或有价证券，减少资金占用，提高资金利用率。 增信担保：银行保函可以为交易提供信用支持，降低交易风险。比如在国际贸易中，买卖双方可能互不信任，此时银行保函可以为交易提供担保，确保交易顺利进行。《银行保函业务适用办法》（以下简称《办法》）于2021年1月1日起施行，对银行保函业务进行了规范和管理。那么，这个《办法》到底说了些什么呢？
《办法》适用于在中华人民共和国境内依法设立的商业银行（含法人机构和非法人机构，下同）开展的银行保函业务。这里要注意的是，银行承兑汇票保证担保业务、信用证业务、备用信用证业务等，不适用本《办法》。
《办法》明确了银行保函业务应当遵循平等、自愿、诚实守信、公平原则。其中，平等是指银行与客户在保函业务中的权利和义务平等；自愿是指银行与客户在保函业务中遵循自愿原则，不得违背客户意愿提供保函服务；诚实守信是指银行与客户在保函业务中应遵循诚实信用原则，不得隐瞒重要事实或者提供虚假信息；公平原则是指银行在保函业务中应遵循公平原则，不得设置不合理的交易条件，不得限制客户的合法权益。
《办法》将银行保函分为可撤回保函和不可撤回保函两种。可撤回保函是指银行有权单方撤回的保函；不可撤回保函是指银行无权单方撤回的保函。这里要注意的是，银行出具可撤回保函时，应在保函中载明撤回权及其行使条件。银行未在保函中载明撤回权的，该保函为不可撤回保函。
《办法》对银行保函业务的流程进行了详细规定，主要包括：
申请：客户向银行提出保函申请，提供真实、准确、完整的信息和资料。 审核：银行对客户的申请进行审核，包括对客户身份、资信状况、业务风险等进行评估。 签约：银行与客户签订保函协议，明确双方的权利和义务。 出函：银行根据保函协议出具保函，并通知受益人。 修改或撤销：在保函有效期内，银行与客户协商一致，可以对保函进行修改或撤销。 履约：银行根据保函协议和受益人的要求履行保函义务。 追偿：银行履行保函义务后，有权向客户追偿。《办法》对银行和客户的权利与义务进行了明确规定。银行的权利包括：要求客户提供真实、准确、完整信息资料的权利；要求客户提供反担保的权利；收取手续费的权利；修改或撤销保函的权利；追偿的权利等。银行的义务包括：保密义务；审慎审查义务；及时出函义务；及时通知义务；不得擅自修改或撤销保函义务等。客户的权利包括：要求银行出具保函的权利；要求银行承担违约责任的权利；要求银行赔偿损失的权利等。客户的义务包括：提供真实、准确、完整信息资料的义务；支付手续费的义务；提供反担保的义务；承担违约责任的义务等。
《办法》要求银行应当建立健全内部控制制度，加强保函业务风险管理。包括：
建立有效的风险管理制度和风险控制措施； 建立保函业务授权管理制度，明确业务发起、审批、复核、审批等各环节的职责分工和权限； 建立保函业务限额管理制度，根据银行的资本实力、风险承受能力等因素，合理确定保函业务总限额和单笔保函限额； 建立保函业务集中度管理制度，合理控制对单一客户、单一集团的保函业务集中度； 建立保函业务监测制度，对保函业务开展情况进行定期或不定期监测，及时识别和控制风险； 建立保函业务应急处置预案，对可能出现的突发事件或风险事件制定应急处置措施。银行保函业务适用办法》对银行保函业务进行了全面规范，明确了银行和客户的权利与义务，加强了风险管理，有利于银行保函业务的健康发展。银行保函作为一种重要的信用工具，在促进经济发展、降低交易风险方面发挥着重要作用。希望通过今天的介绍，能让大家对银行保函有个基本了解，在未来遇到相关情况时能有所帮助。
