近年来，银行保函业务发展迅速，已成为银行重要的中间业务之一。同时，银行保函业务的风险事件也时有发生，对银行信誉和资产安全造成了一定的负面影响。其中，电子保函业务作为银行保函业务的一种创新模式，因其方便快捷、高效低成本等特点，受到广大企业客户的青睐，发展势头迅猛。然而，由于电子保函业务涉及面广、技术要求高、风险点多，加之部分银行在业务开展过程中存在合规意识淡薄、风控管理不到位等问题，导致业务开展过程中面临较多风险隐患。为有效防范风险，促进银行电子保函业务持续健康发展，现对银行电子保函业务风险点进行分析和探讨。
一、银行电子保函业务概述
电子保函是指在电子保函平台上，申请人通过网络向银行提出开立保函的申请，银行在线审核后，以电子文本形式开立并通过网络交付受益人的不可撤销担保函。电子保函具有申请便捷、审核快速、交付及时、费用低廉等特点，是传统纸质保函的升级和替代产品，也是银行业积极运用互联网技术，创新服务模式，提升服务质效的重要举措。
二、银行电子保函业务的风险点及防范措施
（一）业务操作风险
1.业务操作不规范，存在合规风险。部分银行未建立健全的电子保函业务操作规程，业务人员操作不规范，存在违规用章、违规收费等问题，易引发合规风险。如某银行在开展电子保函业务时，未对业务人员进行合规培训，导致业务人员违规使用未在人民银行备案的印章，最终被监管部门处罚。
2.业务系统存在缺陷，存在技术风险。电子保函业务涉及业务系统开发、运行维护等多个环节，系统存在缺陷或运行不稳定，易引发技术风险。如某银行在开展电子保函业务时，由于业务系统存在漏洞，导致业务数据被篡改，造成经济损失。
3.业务数据管理不善，存在信息风险。电子保函业务产生大量数据，如不进行有效管理，易引发信息泄露、数据丢失等风险。如某银行在开展电子保函业务时，未对业务数据进行加密存储，导致数据被盗取，造成不良影响。
防范措施：
1.加强业务培训，提升合规意识。银行应建立健全的电子保函业务操作规程，对业务人员进行合规培训，强化合规意识，规范业务操作流程，避免出现违规行为。
2.强化系统建设，保障技术安全。银行应加强业务系统建设，提高系统安全性，定期开展系统安全评估，及时修补系统漏洞，保障系统稳定运行。
3.重视数据管理，防范信息风险。银行应加强对业务数据的管理，对重要数据进行加密存储，定期对数据进行备份，防范数据泄露和丢失风险。
（二）授信审批风险
1.授信审批不审慎，存在信用风险。部分银行授信审批不审慎，未对申请人的资信情况、担保能力等进行充分调查，导致出现授信风险事件。如某银行在开展电子保函业务时，未对申请人资信情况进行核实，导致担保函开立后申请人无力承担担保责任，银行承担担保损失。
2.担保物设置不合理，存在担保风险。部分银行在担保物设置时，未充分考虑担保物的变现能力、风险抵御能力等因素，导致担保物无法变现或风险抵御能力不足，引发担保风险。如某银行在开展电子保函业务时，仅以申请人提供的应收账款作为担保物，未考虑应收账款的回收风险，最终应收账款无法回收，银行承担担保损失。
防范措施：
1.加强授信审批，防范信用风险。银行应加强对申请人资信情况的调查，合理评估申请人的信用风险，对申请人资信情况存疑的，应谨慎开展业务，避免出现授信风险事件。
2.合理设置担保物，防范担保风险。银行应综合考虑担保物的变现能力、风险抵御能力等因素，合理设置担保物，避免出现担保物无法变现或风险抵御能力不足的情况。
（三）业务监督管理风险
1.业务监督管理不力，存在合规风险。部分银行未建立有效的业务监督管理制度，未对业务开展情况进行定期检查，导致出现业务违规行为。如某银行在开展电子保函业务时，未对业务开展情况进行监督管理，导致业务人员违规操作，最终造成经济损失。
2.业务档案管理不善，存在档案风险。电子保函业务产生大量电子档案，如不进行有效管理，易引发档案丢失、档案泄露等风险。如某银行在开展电子保函业务时，未对电子档案进行规范管理，导致档案丢失，造成不良影响。
防范措施：
1.加强业务监督管理，防范合规风险。银行应建立有效的业务监督管理制度，对业务开展情况进行定期检查，及时发现和纠正业务违规行为，避免出现合规风险。
2.重视业务档案管理，防范档案风险。银行应加强对业务档案的管理，对重要档案进行加密存储，定期对档案进行备份，防范档案丢失和泄露风险。
三、结论
银行电子保函业务作为银行业创新服务模式的重要举措，在方便企业客户的同时，也面临较多风险隐患。银行应加强业务培训，提升合规意识；强化系统建设，保障技术安全；重视数据管理，防范信息风险；加强授信审批，防范信用风险；合理设置担保物，防范担保风险；加强业务监督管理，防范合规风险；重视业务档案管理，防范档案风险。通过采取有效措施，防范业务风险，促进银行电子保函业务持续健康发展，更好地服务实体经济，助力经济高质量发展。
