近年来，银行保函在我国被广泛运用，尤其是在国企领域。银行保函是银行应客户申请开立的、保证在需要时履行义务的一种信用证。它可以有效地帮助企业融资、贸易往来等，在促进经济发展方面发挥着重要作用。然而，一些不法分子却利用银行保函的便利性进行诈骗，给国家和企业造成了巨大的损失。这些骗局往往利用了银行保函的复杂性、监管的漏洞和企业的盲目信任，导致国企银行保函诈骗案件频发，影响恶劣。本文将深度揭露国企银行保函骗局的内幕，分析常见骗局手法，探讨防范对策，旨在提高国企风险意识，减少此类诈骗案件的发生。
国企银行保函骗局是指不法分子利用银行保函作为融资担保工具，通过虚假贸易合同、伪造银行单据等手段，骗取国企的银行保函，再将银行函出售或用于融资，从中非法获利。此类骗局往往涉及多个环节和多个部门，具有较强的隐蔽性和欺骗性。
银行保函是指银行应客户申请，开立的一种保证在需要时履行义务的信用证。它是一种书面承诺，保证在一定条件下，银行将无条件地承担经济责任。银行保函的申请人通常是企业，受益人可以是其他企业、银行或政府部门等。银行保函的种类繁多，包括履约保函、预付款保函、投标保函、质量保函等，适用于不同的商业场景。
1.虚假贸易合同骗局：不法分子伪造虚假贸易合同，谎称与国企有贸易往来，并提供虚假银行单据，骗取国企开立银行保函。此类骗局往往利用国企对外贸易频繁、单据复杂等特点，伪造的合同和单据仿真度高，国企难以辨别真伪。
2.虚假担保骗局：不法分子利用国企对银行保函的盲目信任，谎称有足额担保，诱骗国企开立银行保函。实际上，这些担保往往是虚假的，甚至是空壳公司提供的，国企无法真正获得担保。
3.非法出售保函骗局：不法分子利用国企对银行保函的不熟悉，骗取国企开立保函后，将保函出售给其他企业用于融资。这些企业往往是空壳公司或高风险企业，一旦出现问题，国企将承担巨额损失。
4.重复担保骗局：不法分子利用国企对银行保函风险认识不足，诱骗国企为同一笔业务开立多个保函，从而增加国企的风险敞口。一旦出现问题，国企将面临多重损失。
5.内外勾结骗局：不法分子与国企内部人员勾结，利用国企对内部人员的信任，骗取银行保函。内部人员往往泄露重要信息或伪造单据，为骗局提供便利。
某国企A公司是一家从事进出口贸易的企业，经常需要向国外企业采购原材料。一天，A公司收到一份采购询盘，对方是一家国外知名企业B公司，询价单上显示B公司有意向向A公司采购一批原材料。A公司十分高兴，立即与对方联系，并提供了相关贸易单据。B公司很快回复，表示对单据非常满意，愿意签订采购合同。A公司没有仔细核实对方信息，就与B公司签订了采购合同。合同签订后，B公司要求A公司提供银行保函以保证履约。A公司没有怀疑，立即向银行申请开立了保函。然而，在保函开立后不久，A公司就收到了国外银行的通知，称B公司账户已被冻结，无法付款。A公司这才发现上当受骗，立即联系国内银行，但保函已经生效，无法撤销。最终，A公司不仅损失了贸易收益，还需要承担银行保函的巨额费用。
某国企B公司计划投资一个大型项目，需要向银行贷款。B公司向银行提供了担保，其中包括一家大型国企C公司开立的银行保函。银行对C公司的信用非常信任，很快批准了贷款。然而，在项目进行到一半时，C公司突然通知银行，表示之前开立的保函是重复担保，要求银行撤销保函。银行调查后发现，C公司确实为同一笔业务开立了多个保函，银行存在审核不严的问题。最终，银行撤销了保函，B公司失去了担保，项目也不得不暂停。
国企银行保函骗局之所以频发，是多种因素共同作用的结果。
一些国企对银行保函的性质、风险认识不足，认为银行保函是银行出具的，就意味着有银行作为担保，风险很低。实际上，银行保函只是一种信用担保工具，并不能完全代表银行的信用，国企仍需承担一定的风险。此外，国企对银行保函的审核能力不足，容易被伪造的单据和虚假的贸易合同所迷惑。
银行保函的监管存在一定漏洞，一些银行对保函的审核把控不严，容易被不法分子钻空子。不法分子往往利用银行的审核漏洞，伪造虚假单据或担保，骗取银行保函。同时，一些银行内部人员存在违规操作，为不法分子提供便利，导致骗局成功。
一些国企内部人员存在贪腐问题，与不法分子内外勾结，泄露重要信息或伪造单据，为骗局提供便利。这些人员利用国企对内部人员的信任，骗取银行保函，从中牟取私利，给国企造成巨大损失。
国企银行保函骗局危害巨大，防范刻不容缓。国企应加强风险意识，银行和监管部门也要加强合作，共同防范此类骗局。
国企应加强对银行保函的认识，充分了解银行保函的性质、风险和审核要点。国企在开立银行保函前，应仔细核实贸易合同、担保信息等，必要时前往对方企业实地考察，降低被骗风险。同时，国企应加强内部管理，防范内部人员贪腐问题，杜绝内外勾结骗局发生。
银行应加强对保函业务的审核把控，严格审核贸易合同、担保信息等，防范虚假贸易合同和重复担保骗局。同时，银行应加强与国企的沟通，帮助国企提高风险意识，共同防范骗局发生。此外，银行应加强内部管理，防范内部人员违规操作，堵塞审核漏洞。
银行保函的监管涉及多个部门，各部门应加强合作，共同防范骗局发生。监管部门应加强对银行保函业务的监管，完善相关制度，堵塞监管漏洞。同时，监管部门应加强对不法分子的打击力度，形成震慑效应。
建立银行保函黑名单制度，将有不良记录的企业纳入黑名单，并及时向社会公布。国企在开立银行保函前，可查询黑名单，避免与有不良记录的企业发生业务往来，降低被骗风险。
