## 一、引言
在当今复杂的金融环境下，银行间业务往来越来越频繁，随之而来的风险也日益增多。为规避风险，保障交易安全，银行间经常使用各种担保方式，其中保函作为一种灵活、便捷、低成本的信用担保工具，被广泛应用于银行间各种业务场景中。本文将重点阐述银行间开立保函的概念、种类、流程、风险点及防范措施等，旨在帮助相关从业人员更好地理解和运用这一金融工具。
## 二、银行间保函概述
### 2.1 定义
银行间保函是指一家银行（担保行）应另一家银行（申请人）的要求，向受益人（通常为另一家银行）开立的，承诺在申请人未能履行其对受益人约定的义务时，由担保行代为履行或赔偿的一种书面保证承诺。
### 2.2 特征
银行间保函具有以下几个显著特征：
* **独立性**: 保函是独立于基础交易的法律文件，即使基础交易无效，只要符合保函条款，受益人仍有权要求担保行承担责任。 * **书面性**: 保函必须以书面形式出具，并按照国际商会《见索即付保函统一规则》（URDG758）或其他相关规定制定。 * **单据化**: 受益人索赔时，需按照保函条款规定提交相关单据，担保行审核无误后即需履行付款义务。 * **有条件性**: 担保行的付款义务并非无条件的，只有在申请人违约且受益人提交符合保函要求的单据后，担保行才需履行付款义务。
### 2.3 功能
银行间保函主要发挥以下几方面的功能：
* **替代保证金**: 可以代替保证金，降低交易成本，提高资金使用效率。 * **增强信用**: 担保行的参与可以增强申请人的信用等级，使其更容易获得交易机会。 * **保障交易安全**: 为交易双方提供了一种有效的违约救济机制，保障交易安全。 * **促进业务开展**: 保函的应用可以促进银行间各种业务的开展，例如贸易融资、国际结算、资金业务等。
## 三、银行间保函的种类
根据不同的分类标准，银行间保函可以分为多种类型：
### 3.1 按担保责任划分
* **付款保函**: 指担保行承诺在申请人未按期付款时，由担保行代为支付款项的保函。 * **履约保函**: 指担保行承诺在申请人未按约履行合同义务时，由担保行承担赔偿责任的保函。 * **投标保函**: 指担保行承诺在投标人中标后，拒绝签订合同或未按规定提交履约保函时，由担保行承担赔偿责任的保函。 * **预付款保函**: 指担保行承诺在受益人支付预付款后，申请人未能按约交付货物或提供服务时，由担保行退还预付款的保函。
### 3.2 按索赔方式划分
* **见索即付保函**: 指受益人无需证明申请人违约，只需提交符合保函要求的单据，担保行就必须付款的保函。 * **有条件保函**: 指受益人需提供申请人违约的证明文件，担保行核实后才承担付款责任的保函。
### 3.3 按业务类型划分
* **贸易融资保函**: 用于支持银行间贸易融资业务，例如信用证项下的保函、福费廷保函等。 * **国际结算保函**: 用于保障国际结算业务的安全，例如付款交单保函、承兑交单保函等。 * **资金业务保函**: 用于支持银行间资金业务，例如同业拆借保函、回购协议保函等。
## 四、 银行间保函开立流程
银行间保函的开立流程一般包括以下几个环节：
1. **申请**: 申请人向担保行提出开立保函的申请，并提交相关材料，包括保函申请书、基础交易合同等。 2. **审核**: 担保行对申请人提交的材料进行审核，评估申请人的信用状况和风险程度，并确定是否同意开立保函。 3. **开立**: 担保行同意开立保函后，按照双方协商的条款开立保函，并将保函文本交付受益人。 4. **修改/延期**: 在保函有效期内，申请人和受益人可以根据需要申请修改或延期保函。 5. **索赔**: 当申请人发生违约行为时，受益人可以按照保函条款向担保行提出索赔，并提交相关单据。 6. **付款/拒绝**: 担保行收到受益人索赔申请后，需对索赔单据进行审核，如果符合保函条款，则需履行付款义务；如果发现索赔单据存在不符点，则有权拒绝付款。
## 五、银行间保函的风险点及防范措施
银行间保函虽然为银行间业务提供了便利，但也存在一定的风险，主要包括:
* **信用风险**: 申请人可能无法按时履行其合同义务，导致担保行承担付款责任。 * **欺诈风险**: 基础交易可能存在欺诈行为，导致担保行蒙受损失。 * **法律风险**: 保函条款的制定可能存在缺陷，或者适用法律存在争议，导致担保行在处理索赔时面临法律风险。 * **操作风险**: 保函开立、修改、索赔等环节的操作失误，可能导致担保行遭受损失。
针对上述风险点，银行可以采取以下防范措施:
* **加强客户审核**: 严格审核申请人的信用状况、财务状况和经营情况，评估其履约能力。 * **审查基础交易**: 对基础交易的真实性和合法性进行尽职调查，防范欺诈风险。 * **规范保函条款**: 严格按照URDG758或其他相关规则制定保函条款，确保条款清晰、完整、无歧义。 * **加强内部控制**: 建立健全保函业务的内部控制制度，规范操作流程，加强风险管理。 * **加强信息共享**: 加强与同业的信息共享，及时了解客户的信用状况和业务风险。
## 六、结语
银行间保函作为一种重要的信用担保工具，在银行间业务中发挥着越来越重要的作用。银行在开展保函业务时，应充分认识到其中的风险，并采取有效措施加以防范，才能更好地发挥保函的积极作用，促进银行间业务的健康发展。
