银行保函是银行向第三方开立的书面文件，保证在申请人未履行合同义务时，银行将承担付款责任。银行保函主要分为直开保函和转开保函，两种保函的开立、使用和责任存在一定差异，本文将从多个方面对银行保函直开和转开的区别进行详细阐述。
定义：直开保函是指银行直接向受益人开立的保函，银行是保函的直接保证人。
风险：对于申请人而言，直开保函的风险相对较大，因为银行是保函的直接保证人，一旦申请人违约，银行需要向受益人直接支付保函金额。
费用：直开保函的费用一般较高，主要包括保函手续费、利息和保证金。
定义：转开保函是指银行应申请人的申请，根据原保函开立的新的保函。转开保函的原保函银行称为转让方银行，新保函银行称为受让方银行。
风险：对于申请人而言，转开保函的风险相对较小，因为转让方银行仍是原保函的保证人，受让方银行只对保函的真伪和原保函的有效性承担责任。
费用：转开保函的费用一般低于直开保函，主要包括转让方银行的手续费和受让方银行的风险管理费。
直开保函：适用于资信水平较高、具有良好履约能力的申请人，或者在合同履行过程中需要银行直接提供担保的情况下。
转开保函：适用于需要快速获得保函、资信水平一般或履约能力存在不确定性的申请人，以及在保函需要变更受益人、金额或期限的情况下。
下表总结了银行保函直开和转开的主要区别：
| 特征 | 直开保函 | 转开保函 | |---|---|---| | 保函来源 | 银行直接开立 | 原保函转让后开立 | | 保证人 | 银行 | 转让方银行（原保函保证人） | | 风险 | 申请人风险较大 | 申请人风险较小 | | 费用 | 手续费、利息、保证金 | 转让方银行手续费、受让方银行风险管理费 | | 适用性 | 资信水平高、履约能力强 | 资信水平一般、履约能力不确定、需要保函变更 |直开保函：
申请人向银行提交开立保函申请，提供相关资质证明和履约担保。 银行审核申请人和被担保对象的资信和履约能力。 银行根据审核情况决定是否开立保函，开立保函后直接寄送给受益人。转开保函：
申请人向转让方银行申请转开保函，提供相关证明文件和变更内容。 转让方银行审核申请人的转开申请。 转让方银行同意转开后，向受让方银行提出转开保函申请。 受让方银行审核转开申请后，决定是否受让保函。 转让方银行将原保函寄送给受让方银行，受让方银行开立新的保函寄送给受益人。直开保函：
受益人收到保函后，应核对保函内容是否符合合同约定。 当申请人违约时，受益人可以向银行提出要求付款。 银行审核受益人要求合理后，会向受益人支付保函金额。转开保函：
受益人收到转开保函后，应核对保函内容是否符合原保函和变更内容。 当申请人违约时，受益人可以向受让方银行提出要求付款。 受让方银行审核受益人要求合理后，会向受益人支付保函金额。但受让方银行也可向转让方银行求偿，转让方银行承担最终付款责任。直开保函：
银行需要对申请人和被担保对象的资信和履约能力进行严格审核。 银行应密切关注申请人的履约情况，及时采取措施防范风险。 银行应建立完善的保函风险管理体系，确保保函业务的稳健运营。转开保函：
转让方银行应对申请人转开保函的合理性进行审核，并确保转开后保函仍然符合合同约定。 受让方银行在受让保函前，应核查转让方银行的资信和保函的真伪。 受让方银行应定期向转让方银行获取关于申请人履约情况的信息，并采取措施防范风险。
