履约保函和银行保函：傻傻分不清楚？
在日常生活中，我们可能很少接触到“履约保函”和“银行保函”这些专业术语。但如果你从事建筑、贸易或者其他需要签订合同的行业，或者你正在进行一项需要担保的大额交易，那么理解这两个概念就至关重要了。因为它们都是为了保障交易安全而产生的金融工具，却有着细微但重要的区别。本文将用通俗易懂的方式，带你了解履约保函和银行保函的差异。
首先，我们先明确一点：履约保函和银行保函，两者都是一种担保形式，但它们的发放主体和担保范围存在不同。
履约保函，顾名思义，是针对合同履行而开立的保函。它通常是由承包商（或卖方）向发包商（或买方）提供的。简单来说，就是承包商承诺按照合同约定完成工作，如果没完成或者完不成，保函开具方（通常是承包商的担保机构，可以是银行、保险公司等）将承担赔偿责任。
想想看，一个大型工程项目，动辄几千万甚至上亿的投资，发包方怎么可能完全放心把钱交给承包方，然后等对方完工再付款呢？这风险太大了！履约保函就起到了一种“保险”的作用，它让发包方更有信心，因为即使承包方中途违约或无法完成项目，他们也能得到赔偿。
那么，银行保函又是什么呢？银行保函也属于信用担保的一种，但与履约保函相比，它的范围更广，不仅限于合同履约。它是由银行作为担保人，向受益人（通常是合同的另一方）出具的一种书面承诺，保证债务人（即申请保函的企业）履行其对受益人的债务或义务。
也就是说，银行保函的适用范围更广泛，除了合同履约，还可以用于投标、贷款、进口货物等多种场景。只要符合银行的审核标准，企业都可以申请。
那么，两者有什么区别呢？
担保对象不同：履约保函主要针对合同履行行为进行担保，而银行保函则针对更广泛的债务或义务。
开具主体不同：履约保函的开具主体可以是银行、保险公司等多种机构，而银行保函通常是由银行开具。
担保责任不同：履约保函的担保责任是针对合同的履行情况，如果承包方违约，保函开具机构需要承担赔偿责任。银行保函的担保责任则根据保函条款而定，可以是保证债务人履行任何具体的义务。
审核严格程度不同：通常情况下，银行对银行保函的审核会更严格一些，因为银行需要承担更大的风险。而履约保函的审核相对宽松一些，这取决于具体的保函开具机构。
费用不同：两种保函的费用也略有不同，这主要取决于担保金额、担保期限以及担保机构的收费标准等因素。
适用范围不同：履约保函主要适用于工程项目、货物买卖等需要保证合同履行的场景；银行保函则适用范围更广泛，可以用于多种商业活动，例如招投标、进口设备等。
为了更清晰地理解，让我们举个例子：
假设A公司承包了B公司的一个建筑项目。为了确保A公司能够履行合同，B公司要求A公司提供履约保函。如果A公司未能按时完成项目，B公司就可以向保函开具机构索赔。
而如果A公司需要从银行贷款，银行可能会要求A公司提供银行保函作为抵押。如果A公司未能按时偿还贷款，银行就可以向保函受益人索赔。
总而言之，履约保函和银行保函都是重要的金融工具，它们在保障交易安全方面发挥着关键作用。但是，它们在担保对象、开具主体、担保责任以及适用范围等方面存在着差异。选择哪种保函，需要根据具体的交易情况和需求进行选择。 在实际操作中，建议咨询专业人士的意见，以便更好地理解和运用这些金融工具。
