市场经济下，供货类业务是企业常见的商业模式。在供货类业务中，履约保函是保障交易顺利进行的重要工具。但实践中，履约保函也存在一定的风险，若处理不当，容易给企业造成损失。今天，我们就来聊聊供货类履约保函的风险点，帮助企业更好地规避风险，维护自身权益。
何为供货类履约保函？
首先，我们来了解什么是供货类履约保函。履约保函，是指由银行或担保机构出具的、保证申请人在与受益人签订的合同中履行义务的书面承诺。供货类履约保函，是指在供货合同中，由买方或卖方向对方提供的一项保证履约的承诺。这种履约保函的特点是，其担保的标的是特定货物，且以货物的交付为担保的重点。在国际贸易中，供货类履约保函是一种常见的担保方式。在国内，随着经济全球化和市场一体化，供货类履约保函也越来越多地被企业所采用。
供货类履约保函的风险点有哪些？
接下来，我们重点讨论供约类履保函的风点有哪些？如何进有针对性的风险管控。风险点一：虚假交易
在供货类业务中，虚假交易是常见的风险点。虚假交易是指交易双方串通，虚构交易，以骗取履约保函的行为。在这种情况下，申请人可能没有真实的履约能力，也没有履行合同的意愿。一旦银行或担保机构出具履约保函，受益人可能无法收到货物，银行或担保机构将承担担保责任。对于这种风险，银行或担保机构在出具履约保函前，应仔细审查交易的真实性。审查合同是否真实、交易双方是否存在关联关系、交易价格是否合理等。必要时，可以要求交易双方提供更多的证明材料，或进行现场核查。
风险点二：欺诈性交易
除了虚假交易外，欺诈性交易也是供货类履约保函的风险点。欺诈性交易是指交易一方利用虚假信息或隐瞒重要事实，诱使银行或担保机构出具履约保函，以达到欺诈目的的行为。举个例子，买方可能隐瞒自己的财务状况，夸大自己的履约能力，甚至提供虚假的银行账户信息。一旦银行或担保机构出具履约保函，买方可能无法履行合同，导致银行或担保机构承担担保责任。
对于这种风险，银行或担保机构应加强对交易方的尽职调查，审查交易方的财务状况、履约能力和信用记录等。必要时，可以要求交易方提供更多的财务信息，或进行现场核查。
风险点三：合同履行风险
供货类履约保函的另一个风险点是合同履行风险。在供货类业务中，合同履行风险主要包括供货风险和付款风险。供货风险是指卖方无法按时按质按量交付货物的风险。这种风险可能由于生产事故、自然灾害等不可抗力因素导致，也可能是由于卖方故意拖延或违约造成的。一旦出现供货风险，银行或担保机构将承担担保责任。
对于这种风险，银行或担保机构应审查卖方的生产能力和履约记录，评估其履约能力。必要时，可以要求卖方提供履约保证金或担保，以保障合同的履行。
付款风险是指买方无法按时付款或拖欠货款的风险。这种风险可能由于买方的财务状况恶化或故意拖欠造成的。一旦出现付款风险，银行或担保机构也可能需要承担担保责任。
对于这种风险，银行或担保机构应审查买方的财务状况和信用记录，评估其付款能力。必要时，可以要求买方提供预付款或担保，以保障合同的履行。
风险点四：法律风险
除了上述风险外，供货类履约保函还可能面临法律风险。法律风险主要包括担保机构的担保责任、银行的付款责任和交易双方的合同纠纷等。在实践中，担保机构的担保责任可能由于担保机构的过错或受益人的欺诈行为而扩大。银行的付款责任可能由于银行的过错或受益人的不当要求而承担。交易双方的合同纠纷可能由于履约保函的条款不清而产生争议。
对于这种风险，银行或担保机构应加强法律审核，审查合同条款是否合理、是否存在法律风险。必要时，可以要求交易双方提供法律意见书或进行法律咨询。
此外，银行或担保机构应加强内部管理，规范业务流程，避免因过错而承担法律责任。
总之，供货类履约保函的风险点主要包括虚假交易、欺诈性交易、合同履行风险和法律风险等。银行或担保机构在出具履约保函前，应加强尽职调查、风险评估和法律审核，采取有效的风险管控措施，以避免或降低风险。
作为企业，在使用供货类履约保函时，也应充分认识到其风险，谨慎选择交易对象，严格履行合同义务，并加强对交易对手的监督，以保障自身的权益。
