贸易履约保函是银行向贸易受益人出具的一种保证，承诺在合同约定条件下，保证合同履约方（卖方）的履约义务。由于贸易履约保函具有一定的风险，银行在出具保函前为控制风险，需要对合同履约方（卖方）进行现场尽调。
现场尽调是贸易履约保函业务中重要的风险控制措施。现场尽调的具体范围主要包括以下内容：
企业的基本情况：包括公司的成立时间、注册地址、经营范围、组织架构、主要股东和管理团队等。 财务状况：包括公司的财务报表、审计报告、现金流量表等，评估公司的偿债能力、支付能力和经营风险。 生产经营情况：包括公司的生产能力、产品质量、市场占有率、主要供应商和客户等，评估公司的生产经营能力和竞争力。 合同履约能力：包括公司的合同履约记录、专业技术实力、人力资源配置、质量控制体系等，评估公司是否有能力履约。 潜在风险因素：包括公司的债务负担、法律纠纷、行业发展趋势等，评估公司面临的潜在风险因素及应对措施。现场尽调的方法主要有以下三种：
资料审查：银行通过查阅公司的财务报表、审计报告、合同文件等相关资料，对公司的基本情况和财务状况进行了解。 现场考察：银行的工作人员亲赴公司实地考察，了解公司的生产经营情况、管理水平和履约能力等。 访谈：银行工作人员与公司的管理人员、技术人员、财务人员等进行访谈，收集信息并了解公司的经营理念、管理理念和风险控制措施。现场尽调完成后，银行会根据尽调结果撰写现场尽调报告。现场尽调报告主要包括以下内容：
基本情况介绍：包括公司的名称、行业、主营业务等基本信息。 财务状况分析：包括公司的资产负债情况、盈利能力、偿债能力等财务指标分析。 生产经营状況分析：包括公司的生产規模、產品質量、市場占有率等生産經營状况分析。 合同履约能力分析：包括公司的合同履約記錄、專業技術實力、人力資源配置等合同履約能力分析。 風險評估：包括公司的債務負擔、法律糾紛、行業發展趨勢等風險因素評估。 盡調結論：對公司的經營狀況、財務狀況、合同履約能力和風險因素進行綜合評估，得出現場盡調結論。现场尽调完成后，银行将对盡調報告進行評估，並根據評估結果决定是否向公司出具贸易履约保函。如果出具保函，银行仍需要对公司的履约情况进行后续跟踪和监控，以控制风险。
现场尽调在贸易履约保函业务中具有以下作用：
了解卖方的真实情况：通过现场尽调，银行可以全面了解卖方的经营状况、财务状况和履约能力，为出具保函提供真实、可靠的依据。 評估卖方的风险：通过现场尽调，银行可以识别卖方存在的潜在风险因素，从而评估出具保函的风险程度。 控制出保風險：通过现场尽调，银行可以控制出具保函的风险，降低保函业务的损失率。 促進溝通与合作：通过现场尽调，银行与卖方之间可以建立溝通与合作渠道，有利于保函业务的顺利开展。贸易履约保函需要现场尽调，是银行控制风险、保障保函业务安全的重要措施。通过现场尽调，银行可以获得准确、全面的信息，对卖方的经营状况、财务状况和履约能力进行综合评估，从而决定是否出具保函。现场尽调是贸易履约保函业务中不可缺少的一环，对维护银行信誉和提高保函业务的成功率具有重要意义。
