银行保函业务作为银行的重要中间业务之一，在商业活动中发挥着重要的作用，它以银行的信用为基础，为交易双方提供安全保障，促进交易顺利进行。然而，近年来，随着金融市场的发展和监管的不断完善，银行保函业务的开展也面临着新的挑战，其中一项重要问题就是：银行保函业务是否需要核准。
银行保函是指银行根据申请人的要求，向受益人开立的，承诺在一定条件下履行一定义务的书面保证。银行保函业务通常分为以下几种类型：
履约保函：保证债务人按期、按质、按量履行合同义务。 预付款保函：保证债务人按时返还预付款。 投标保函：保证投标人中标后签署合同。 质量保函：保证产品或工程质量符合约定标准。 支付保函：保证债权人按时收到货款。 贷款保函：保证借款人按期偿还贷款本息。银行保函业务在商业活动中发挥着重要的作用，它可以：
降低交易风险，促进交易顺利进行。 建立良好的商业信誉，提升企业竞争力。 为企业提供融资便利，促进经济发展。近年来，我国政府高度重视银行保函业务的监管，出台了一系列政策法规，规范银行保函业务的开展。2017年，中国银监会发布了《商业银行保函业务指引》，对银行保函业务的业务范围、风险控制、内部管理等方面进行了明确规定。
《商业银行保函业务指引》明确规定，银行保函业务的开展需要经银行内部审批，并履行相应的风险控制流程。具体而言，银行需对申请人进行资质审核，评估保函的风险，并制定相应的风险控制措施。对于风险较高的保函业务，银行还需进行风险敞口管理，并设置相应的额度控制。
同时，监管部门也加强对银行保函业务的监管力度，通过现场检查、数据分析等方式，及时发现和处置风险。对于违规开展保函业务的银行，监管部门将依法进行处罚。
关于银行保函业务是否需核准，目前存在两种观点：
支持核准观点认为，银行保函业务涉及银行的信用风险、法律风险等，需要进行严格的监管。银行在开展保函业务前，应进行充分的尽职调查，评估风险，并制定相应的风险控制措施。通过核准制度，可以有效控制风险，确保银行保函业务的健康发展。
支持核准观点的理由主要包括：
保函业务的风险性较高，需要进行严格的监管，防止银行信贷风险和法律风险。 保函业务的开展需要银行具备一定的专业能力和风险控制能力，通过核准制度可以提高银行准入门槛，保证业务的规范运作。 核准制度有利于维护金融市场稳定，防止银行保函业务被滥用，造成金融风险。反对核准观点认为，银行保函业务属于银行的中间业务，其风险可控，不需要进行核准。银行在开展保函业务前，已经进行过风险评估，并制定了相应的风险控制措施，通过市场机制可以有效控制风险。
反对核准观点的理由主要包括：
保函业务属于银行的中间业务，风险相对较低，可以通过市场机制进行风险控制，不需要进行强制性的监管。 核准制度会增加银行的负担，降低银行经营效率，不利于银行保函业务的发展。 核准制度可能导致银行保函业务垄断，不利于市场竞争，最终损害客户利益。笔者认为，银行保函业务是否需核准是一个复杂的问题，需要综合考虑多种因素，没有绝对的答案。但，总的来说，笔者倾向于认为，**银行保函业务需要进行一定程度的监管，但不需要强制性的核准制度**。
笔者认为，银行保函业务的风险控制可以依靠以下几方面措施：
加强银行内部管理：银行应建立健全的保函业务管理制度，制定严格的审批流程，并加强对保函业务的风险控制。 强化银行内部审计：定期对保函业务进行审计，及时发现和处理风险，确保业务的规范运作。 完善信息披露机制：银行应及时向监管部门和市场公开保函业务的相关信息，提高透明度，接受社会监督。 建立健全的风险预警机制：银行应建立健全的风险预警机制，及时识别和控制风险，防止风险积累和蔓延。同时，笔者认为，监管部门应加强对银行保函业务的引导和监管，通过制定行业标准、规范业务流程、加强信息披露等方式，促进银行保函业务的健康发展。
银行保函业务是否需核准是一个值得探讨的问题，需要综合考虑多种因素，没有绝对的答案。但，总体而言，银行保函业务需要进行一定程度的监管，但不需要强制性的核准制度。通过加强银行内部管理、强化内部审计、完善信息披露机制、建立健全的风险预警机制等措施，可以有效控制银行保函业务的风险，促进该业务的健康发展。
