银行保函跟履约担保的区别
在商业交易中，为降低交易风险，保障交易安全，交易双方往往会借助银行信用，要求对方提供担保。银行保函和履约担保是两种常见的银行担保形式，但两者在适用范围、担保性质、担保责任等方面存在较大区别，企业在选择时需要根据自身实际情况谨慎选择。
一、 适用范围不同
1. 银行保函的适用范围更为广泛，可以涵盖各种商业交易行为，包括但不限于：
（1） 投标保函：在招投标项目中，投标人向招标人提供，保证投标人中标后会签署合同并履行合同义务。
（2） 履约保函：在合同签订后，承包方向业主方提供，保证承包方会按照合同约定履行义务。
（3） 预付款保函：在收到预付款后，收款方向付款方提供，保证收款方会按照合同约定使用预付款并履行义务。
（4） 质量保函：在工程竣工或货物交付后，承包方向业主方提供，保证工程质量或货物质量符合合同约定。
（5） 付款保函：在延期付款交易中，付款方向收款方提供，保证付款方会按照约定支付货款。
2. 履约担保的适用范围相对狭窄，主要适用于招投标法及其实施条例规定的工程建设、货物采购和服务招标项目，例如：
（1） 投标担保：投标人向招标人提供，保证投标人不撤销投标文件、不更改投标价格、并在中标后按规定签订合同。
（2） 履约担保：中标人向招标人提供，保证中标人按照合同约定履行义务。
（3） 工程款支付担保：发包人为保障施工过程中资金正常支付，向承包人提供担保。
二、 担保性质不同
1. 银行保函属于独立担保，其担保责任独立于基础交易合同。即使基础交易合同无效、被撤销或变更，只要受益人提出符合保函条款的索赔，银行就必须承担付款义务。银行在保函中的责任是第一性的和独立的。
2. 履约担保属于从属担保，其担保责任依附于基础交易合同。只有在基础交易合同有效，并且债务人确实违约的情况下，担保人才需要承担担保责任。履约担保是以主债务的存在为前提，主债务不复存在，担保责任也随即消失。
三、 担保责任不同
1. 银行保函的担保责任范围由保函条款具体约定，通常包括主债务的履行、违约金的支付、损害赔偿金的支付等。只要受益人提交的索赔符合保函条款的约定，银行就需要无条件付款，即使申请人对索赔内容有异议。
2. 履约担保的担保责任范围相对固定，主要包括主合同约定的债务、违约金和损害赔偿金。但是，对于履约担保，担保人有权对受益人的索赔进行实质审查，如果担保人认为受益人的索赔不合理或者超出了担保范围，担保人有权拒绝支付。
四、 办理流程不同
1. 银行保函的办理流程相对灵活，申请人可以根据自身需求选择不同的担保形式和担保期限。一般情况下，申请人需要向银行提交书面申请，并提供相关的交易合同、财务报表等资料。银行在审核通过后，会出具保函正本给申请人。
2. 履约担保的办理流程相对规范，需要遵循招投标法的相关规定。例如，在招标文件中需要明确规定履约担保的金额、担保期限等内容。中标人在收到中标通知书后，需要在规定的时间内向招标人提交履约担保书。
五、 法律适用不同
1. 我国目前还没有专门针对银行保函的法律法规，《担保法》中也未对银行保函作出明确规定，但明确规定了银行可以提供担保。银行保函主要依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国物权法》、《国内信用证结算办法》、《国际保函统一规则》等法律法规以及国际惯例。
2. 履约担保主要依据《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国招标投标法实施条例》、《担保法》等法律法规。
六、 如何选择
银行保函和履约担保都是保障交易安全的重要手段，企业在选择时应根据自身情况和项目特点进行判断：
1. 若项目属于招投标法明确规定的范围，则必须提供履约担保，不能用银行保函替代。
2. 若项目不属于招投标法明确规定的范围，则可以选择银行保函或履约担保。一般来说，银行保函的适用范围更广，担保责任更独立，更能保障受益人的权益。但银行保函的办理成本也相对较高，企业需要根据实际情况进行权衡。
七、 结语
银行保函和履约担保是两种常见的担保方式，两者在适用范围、担保性质、担保责任、办理流程等方面存在较大区别，企业在选择时需要根据自身情况，在专业人士的指导下，选择最适合的担保方式，以降低交易风险，保障自身权益。
