银行保函业务问题研究

近年来，随着我国市场经济的快速发展和对外开放水平的不断提高，银行保函业务作为一种灵活便捷的担保方式，在国际贸易、工程建设、招投标等领域得到越来越广泛的应用。银行保函业务的快速发展，在促进经济发展、提高交易效率、降低交易成本等方面发挥了积极作用。但与此同时，由于我国银行保函业务起步较晚，相关法律法规和监管体系尚不完善，商业银行自身风险管理能力和水平有待提高等原因，银行保函业务也面临着一系列问题和挑战。

一、银行保函业务发展现状

我国银行保函业务起步于20世纪80年代初，经过40多年的发展，业务规模不断扩大，业务种类日益丰富，目前已成为商业银行中间业务的重要组成部分。据中国银保监会统计数据显示，截至2022年末，我国银行业金融机构保函余额已突破10万亿元人民币，同比增长超过10%。在业务种类方面，除了传统的关税保函、投标保函、履约保函、预付款保函等，还涌现出了一些新的保函品种，如融资性保函、内保外贷保函等，能够满足不同客户的个性化需求。

二、银行保函业务存在的问题

（一）法律法规和监管体系尚待完善

目前，我国还没有一部统一规范银行保函业务的法律法规，现有的法律法规散见于《担保法》、《合同法》、《票据法》等法律法规中，缺乏系统性和针对性，难以有效规范银行保函业务的运作。同时，监管部门对银行保函业务的监管也存在一些不足，例如监管标准不统一、监管力度不够等，导致银行保函业务风险难以得到有效控制。

（二）银行风险管理能力不足

一方面，部分银行对保函业务的风险认识不足，重业务发展、轻风险控制，片面追求业务规模和市场份额，导致保函业务风险积聚。另一方面，部分银行的风险管理制度不健全，风险识别、风险评估、风险预警等机制不完善，缺乏有效的风险控制手段，难以有效防范和化解保函业务风险。

（三）客户信用风险突出

保函业务属于信用业务，银行在发放保函时，需要承担申请人的信用风险。近年来，受经济下行压力加大、企业经营困难等因素影响，部分企业信用状况下降，银行保函业务的客户信用风险不断上升，一旦申请人发生违约，银行将面临较大的赔付风险。

（四）虚假贸易背景下保函业务风险

在国际贸易领域，一些企业利用虚假的贸易背景，骗取银行开具保函，然后通过恶意索赔等方式，给银行造成经济损失。此类案件的调查取证难度较大，银行往往难以有效维护自身合法权益，遭受较大损失。

三、对策建议

针对上述问题，需采取以下对策：

（一）完善法律法规和监管体系

加快推进银行保函业务立法进程，制定一部统一规范的银行保函业务法律法规，明确各方权利义务，规范业务操作流程，为银行保函业务健康发展提供法律保障。同时，监管部门应加强对银行保函业务的监管力度，完善监管制度，统一监管标准，建立健全风险预警机制，督促银行加强风险管理，有效防范和化解保函业务风险。

（二）加强银行风险管理能力建设

一是提高风险意识。银行要充分认识到保函业务的风险，树立“风险为本”的理念，将风险管理贯穿于保函业务的各个环节，切实防范和化解风险。二是完善风险管理制度。建立健全保函业务风险管理制度体系，明确各部门、岗位的职责权限，规范业务操作流程，加强对关键环节的风险控制。三是加强人员队伍建设。加强保函业务专业人才培养，提高从业人员的风险识别、风险评估、风险控制能力，为银行保函业务健康发展提供人才保障。

（三）加强客户信用风险管理

一是严格客户准入管理。银行在开展保函业务时，要严格客户准入条件，重点选择经营状况良好、信用记录良好的企业作为客户。二是加强客户信用审查。建立健全客户信用信息数据库，通过企业信用信息查询系统、实地调查等方式，全面了解客户的经营状况、财务状况、信用记录等信息，对客户的信用风险进行科学评估。三是采取有效的担保措施。根据客户的信用状况和项目风险，合理确定保证金比例，要求客户提供反担保措施，有效分散银行风险。

（四）加强对虚假贸易背景下保函业务的防范

一是加强与相关部门的合作。与海关、外汇管理局等部门建立信息共享机制，加强对进出口贸易真实性的审核，严厉打击虚假贸易行为。二是加强对贸易背景的审查。银行在办理保函业务时，要认真审查贸易背景的真实性，重点关注交易对手、交易商品、交易价格等关键信息，防止虚假贸易背景下保函业务风险的发生。三是加强对保函业务的风险监测。利用大数据、人工智能等技术手段，建立健全保函业务风险监测预警机制，及时发现和防范虚假贸易背景下保函业务风险。

总之，随着我国经济的快速发展和对外开放水平的不断提高，银行保函业务必将在服务实体经济发展、促进国际贸易往来等方面发挥越来越重要的作用。商业银行要高度重视保函业务发展过程中面临的问题和挑战，加强风险管理，完善内部控制机制，不断提升服务水平，推动银行保函业务持续健康发展，为我国经济高质量发展做出更大的贡献。