融资性保函是指银行应申请人（通常是借款企业）的要求，向受益人（通常是贷款银行或其他债权人）开立的一种书面承诺。如果申请人未能按约定履行其对受益人的还款或其他债务义务时，银行将按照保函的约定，向受益人支付一定的款项或承担相应的责任。融资性保函可以有效地缓解企业融资难的问题，降低融资成本，因此在商业活动中得到了广泛的应用。 然而，并非所有企业都能轻易获得银行的融资性保函。银行在决定是否开立保函时会进行严格的审查，以确保自身风险可控。本文将从多个维度详细解析银行对企业开具融资性保函的资格要求。
银行在考虑是否为企业开具融资性保函时，首先会对企业进行基本资格审查。 这些基本条件是企业获得银行融资性保函的基础，也是银行进行后续审查的前提。
1. 合法经营：企业必须依法设立，持有有效的营业执照，经营范围符合国家法律法规和政策规定。银行会要求企业提供相关的登记注册文件，并进行核查，以确保企业具备合法经营的资格。
2. 财务状况良好：银行会对企业的财务状况进行全面评估，包括但不限于盈利能力、偿债能力、资产质量等方面。
盈利能力方面，银行会关注企业近几年的营业收入、利润总额、净利润等指标，以及主要业务的盈利情况，以判断企业的持续盈利能力和发展潜力。 偿债能力方面，银行会重点关注企业的资产负债率、流动比率、速动比率等指标，以评估企业偿还短期债务的能力。银行还会考虑企业的或有负债情况，例如未决诉讼、担保等，这些因素都可能影响企业的偿债能力。 资产质量方面，银行会关注企业的应收账款、存货等资产的周转情况，以及固定资产的折旧情况，以评估企业的资产质量和运营效率。银行还会关注企业的对外投资情况，以及是否存在不良资产等风险因素。3. 信用记录良好：银行会查询企业在人民银行征信中心的信用报告，以及企业在其他金融机构的借款和还款记录， 以评估企业的信用状况。 银行会关注企业是否存在逾期还款、欠息等不良信用记录，以及是否存在被列入失信被执行人名单等情况。 信用记录良好的企业更容易获得银行的信任，从而更容易获得融资性保函的支持。
4. 内部控制健全：银行会评估企业的内部控制制度是否健全，包括财务管理、风险控制、内部审计等方面。 健全的内部控制制度可以帮助企业规范运营，防范风险，提高经营效率，从而增强银行对企业的信心。 银行会要求企业提供相关的内部控制制度文件，并进行现场调查，以了解企业的实际执行情况。
5. 配合提供资料：银行在审查过程中，需要企业积极配合提供各项资料，包括但不限于营业执照、公司章程、财务报表、业务合同、反担保措施证明等。 银行会根据实际情况，要求企业提供其他必要的资料。 企业应积极配合银行的审查工作，真实、准确、完整地提供相关资料， 这有助于银行全面了解企业情况，提高审查效率，从而加快保函的审批流程。
除了对企业自身进行评估外，银行还会对申请保函的项目进行审查。
1. 项目可行性： 银行会评估项目的可行性，包括项目的市场前景、技术方案、财务状况、风险控制等方面。 银行会关注项目是否符合国家产业政策和环保要求，是否具备市场竞争力， 是否存在技术壁垒， 项目的投资回报率和回收期是否合理，以及项目风险是否可控等因素。
2. 资金用途合规： 银行会要求企业提供详细的资金使用计划，并进行严格审查，确保资金用途符合国家法律法规和政策规定， 不得用于国家明令禁止的领域， 也不能用于股市、房地产等投资性领域。
3. 还款来源可靠：银行会评估项目的还款来源是否可靠，重点关注项目的现金流情况，以及是否存在其他还款保障措施。 银行会要求企业提供项目的财务预测数据，并进行敏感性分析，以评估项目在不同市场环境下的还款能力。 银行还会关注项目是否存在其他还款保障措施，例如政府补贴、担保等，以增强对项目还款能力的信心。
4. 合同协议规范：银行会审查与项目相关的合同协议，例如采购合同、销售合同、工程承包合同等， 以确保合同协议合法合规、 权利义务清晰、 风险责任明确， 以避免法律纠纷， 保障银行的权益。
为了控制风险，银行通常会要求企业提供一定的反担保措施，以增强对保函义务的保障。
1. 保证担保：企业可以寻求第三方企业或个人提供保证担保，如果申请人未能履行其义务，则担保人需承担连带赔偿责任。 银行会对担保人的资信状况进行严格审查，以确保其具备相应的担保能力。
2. 抵押担保：企业可以用其拥有的房产、土地、机器设备等资产作为抵押物，向银行提供抵押担保。 银行会对抵押物的价值进行评估，并办理抵押登记手续，以确保抵押物的合法性和有效性。
3. 质押担保：企业可以用其拥有的股票、债券、存单等权利凭证作为质押物，向银行提供质押担保。 银行会对质押物的价值进行评估，并办理质押登记手续，以确保质押物的合法性和有效性。
4. 定金：企业可以向银行缴纳一定比例的定金，作为履行保函义务的保障。 如果企业未能履行义务，银行有权扣除定金，以弥补损失。
银行会根据项目的风险程度、企业的资信状况等因素，选择一种或多种反担保措施，以最大程度地控制风险。
除了上述条件外，银行还会考虑其他一些因素，例如：
1. 行业风险：不同行业的风险程度不同，银行会根据行业风险状况，对不同行业的企业提出不同的要求。 例如，对于处于国家政策支持行业、 发展前景良好的企业， 银行的审批条件可能会相对宽松。 而对于处于产能过剩行业、 经营风险较高的企业， 银行的审批条件可能会相对严格。
2. 宏观经济环境：宏观经济环境的变化也会影响银行的风险偏好，进而影响银行对企业开具融资性保函的资格要求。 例如，在经济繁荣时期，企业经营状况良好，银行的风险偏好较高，审批条件可能会相对宽松。 而在经济衰退时期，企业经营风险加大，银行的风险偏好降低，审批条件可能会相对严格。
3. 银行自身情况：不同银行的风险偏好、业务发展战略等方面存在差异，因此对企业开具融资性保函的资格要求也会有所不同。
总而言之，银行是否愿意为企业开具融资性保函是一个复杂的决策过程，需要考虑多种因素。企业要提高自身综合素质，满足银行的各项要求，才能顺利获得融资性保函，降低融资成本，促进企业发展。 同时，企业也应该根据自身实际情况，选择合适的保函产品和反担保措施，以最大程度地降低融资成本，并防范潜在风险。
获得银行融资性保函是企业拓宽融资渠道、降低融资成本的有效手段。企业需要充分了解银行开具融资性保函的资格要求， 并积极做好各项准备工作，提高自身综合素质，才能顺利获得银行的认可与支持。
