在商业合作中，为确保合同的顺利履行，履约保证金成为了不可或缺的一环。传统的现金保证金模式存在着资金占用大、灵活性差等弊端，而银行保函作为一种新型的担保方式，凭借其灵活、便捷、低成本等优势，逐渐成为企业 preferred 的选择。本文将深入探讨履约保证金走银行保函的具体操作流程、优势以及注意事项，帮助您更好地理解和运用这一金融工具。
履约保证金是指在签订和履行合同过程中，一方当事人根据合同约定或法律规定，向另一方当事人预先支付一定数额的金钱或其他财产，用以担保其履行合同义务的一种制度。如果履约方不按照合同约定履行义务，则需要支付相应的保证金作为违约赔偿。
银行保函是指银行根据申请人的请求，向受益人开立的，担保申请人履行与受益人之间约定的主要债务或义务的书面承诺。简单来说，银行保函就是银行对申请人(通常是合同履约方)的一种信用担保，承诺如果申请人不履行合同，银行将代为支付一定金额的赔偿金给受益人(通常是合同的另一方)。
传统的履约保证金通常采用现金的形式，这对于企业来说，意味着大量的资金被占用，影响资金周转效率。而银行保函则有效解决了这一问题。企业只需支付一定比例的保证金给银行，即可获得银行开具的保函。相较于传统的现金保证金，银行保函具有以下显著优势：
1. 减少资金占用： 使用银行保函，企业无需缴纳全额保证金，只需支付一定比例的保函手续费，即可盘活企业的大量资金，提高资金利用效率。
2. 简化操作流程： 银行保函办理手续便捷，企业只需提供相关材料，与银行签订协议即可，无需进行复杂的资金划转操作。
3. 提高企业信用度： 银行保函是银行对企业信用的一种背书，可以提升企业在商业合作中的信誉度，更容易获得合作伙伴的信任。
4. 降低企业融资成本： 银行保函可以作为一种融资担保工具，帮助企业获得更低利率的银行贷款，降低企业融资成本。
一般情况下，履约保证金走银行保函的操作流程如下：
1. 合同协商阶段： 在合同谈判阶段，双方当事人应在合同中明确约定以银行保函方式提供履约保证金，并约定保函的金额、有效期、开立银行等具体内容。
2. 申请开立保函： 合同签订后，申请人需向银行提交开立保函的申请材料，包括企业营业执照、合同文本、财务报表等。银行将对申请人的资质进行审核。
3. 缴纳保证金及手续费： 银行审核通过后，申请人需按规定缴纳一定比例的保证金和保函手续费。
4. 银行开具保函： 银行收到保证金和手续费后，将向受益人开具银行保函。
5. 保函生效及履行： 银行保函开具后，即刻生效。在保函有效期内，如果申请人未按照合同约定履行义务，受益人可凭保函向银行索赔。
6. 保函到期： 在合同履行完毕且无任何争议后，银行保函自动失效。申请人可向银行申请退还保证金。
为了保障自身的合法权益，企业在办理银行保函业务时，需要注意以下事项：
1. 选择信誉良好的银行： 选择规模大、信誉好、服务优质的银行办理保函业务，可以降低风险，保障自身权益。
2. 明确合同条款： 在签订合同时，要明确约定银行保函的具体内容，包括金额、期限、开立银行、索赔条件等，避免后期产生纠纷。
3. 认真核对保函内容： 在收到银行保函后，要仔细核对保函内容是否与合同约定一致，如有 discrepancy ，应及时与银行联系进行修改。
4. 及时办理续保或解保手续： 如果合同履行期限延长，需要及时办理续保手续；如果合同已经履行完毕，需要及时办理解保手续，避免产生不必要的费用。
履约保证金走银行保函，是企业提高资金利用效率、降低经营风险的有效手段。企业应根据自身实际情况和合同具体条款，选择合适的银行和保函产品，并严格按照操作流程办理相关手续，确保业务顺利进行。
